中国经济网北京5月31日讯 三房巷(600370.SH)今日盘中跌停，开盘报1.64元，最高价1.69元，截至发稿跌停，报1.62元。
三房巷昨日晚间披露称，公司近日收到上海证券交易所《关于江苏三房巷聚材股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管工作函》(上证公函【2024】0409号)。
2023年年度报告显示，公司报告期实现营业收入234.79亿元，同比增长2.81%，归母净利润亏损2.75亿元，由盈转亏。其中，占营收比重约77%的瓶级聚酯切片营业收入与上年基本持平，毛利率0.27%，比上年减少7.42个百分点；占营收比重约21%的PTA产品营业收入比上年增长28.57%，但毛利率仅-1.93%。此外，报告期经营活动产生的现金流量净额为-27.18亿元，远大于亏损金额，其中购买商品、接受劳务支付的现金达244.51亿元，同比增长33.40%。
上交所要求公司结合市场需求、竞争格局、行业发展情况、可比公司情况等，量化分析瓶级聚酯切片毛利率大幅下滑、PTA毛利率为负的原因及合理性，是否存在与行业整体趋势及公司行业地位相背离的情形。
2020年9月，公司通过重大资产重组向控股股东收购江苏海伦石化有限公司(以下简称海伦石化)，海伦石化2020年至2022年分别完成业绩承诺的111.13%、102.09%和110.00%，完成三年累计业绩承诺的105.16%，踩线达标。报告期为承诺期满后第一年，海伦石化净利润从上期的6.67亿元变为-3.69亿元，由盈转亏。2020年至2023年，公司应收账款周转天数分别为15.28天、29.70天、38.30天和48.78天，连续增长。
上交所要求公司补充披露海伦石化2020年至2023年利润表主要数据及同比变动情况，并结合主要产品PTA的售价、销量、毛利率、费用率变动情况，说明业绩变化的原因。
年报显示，本期前五名客户销售额60.75亿元，占年度销售总额25.88%，集中度较上期减少近3个百分点；其中关联方销售额33.58亿元，占年度销售总额14.30%，集中度较上期增加约5个百分点。营业总收入同比增长2.81%，但应收账款同比增长17.88%，远高于收入增幅。综上，报告期内前五名销售集中度下降的同时，关联销售集中度上升，且应收账款占增速高于营业收入增速，公开资料显示，其中大部分欠款方为控股股东子公司。
上交所要求公司补充披露前五大关联销售客户的主要交易产品、交易金额、平均交易价格和账期，并按产品分别说明对于关联客户和非关联客户，销售价格及账期是否存在明显差异，若存在，说明理由。
年报显示，期末在建工程中，“PTA技改扩能工程”项目(以下简称技改项目)工程累计投入占预算比例为86.22%，与上期末相同，但工程进度仅为3.99%，较上期末增加0.42个百分点；可转债募投项目“150万吨绿色多功能瓶片项目”(以下简称瓶片项目)工程累计投入占预算比例为86.35%，但工程进度仅为10.35%，募集说明书显示，该项目拟使用募集资金12亿元，本期投入募集资金4.81亿元。
上交所要求公司说明技改项目本期进展缓慢，以及投入占预算比例与工程进度悬殊的具体原因，是否存在实质障碍。
年报显示，报告期末，公司存货账面余额31.50亿元，同比增长20.18%。其中库存商品账面余额4.99亿元，同比增长89.73%。存货周转率8.12，较上期减少0.9次。上交所要求公司结合存货的具体构成及相关产品的产销情况，说明存货增长、尤其是库存商品大幅增长的合理性。
年报显示，公司2022年、2023年其他非流动资产期末余额较高，分别为8.83亿元、9.65亿元，其中主要为预付设备款及工程款，分别为8.60亿元、9.18亿元。上交所要求公司补充披露近两年预付设备款的支付对象、是否为关联方、采购内容及金额、预计交付时间，是否存在交付障碍。
年报显示，报告期末，公司货币资金21.09亿元，与期初基本持平；有息负债合计62.11亿元，较期初大幅增长129.53%。报告期内公开发行可转债募集资金25亿元后，长短期借款依然大幅增加约13亿元。期末资产负债率60.87%，已连续两年上升，为上市以来最高值。此外，公司期末受限资产合计约49.50亿元，主要用于各类保证金及融资抵押。
上交所要求公司补充披露报告期融资方式、融资金额、融资成本、融资用途、融资对象及其关联关系。
公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告显示，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三房巷聚材股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]2933号)核准，并经上海证券交易所同意，公司公开发行面值总额人民币250,000.00万元可转换公司债券，发行数量为2,500万张，每张可转换公司债券面值为人民币100元，按面值发行，期限为6年；公开发行可转债募集资金总额共计人民币2,500,000,000.00元，上述募集资金总额在扣除已支付的保荐承销费用人民币10,000,000.00元(含增值税)后，本次公开发行可转债实收募集资金为人民币2,490,000,000.00元，上述募集资金总额减除发行费用人民币12,522,641.51元(不含增值税)后，计募集资金净额为人民币2,487,477,358.49元。
公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告显示，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]2018号《关于核准江苏三房巷实业股份有限公司向三房巷集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，并经上海证券交易所同意，公司采取非公开发行股份的方式向特定投资者发行人民币普通股(A股)239,173,269股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币2.43元，共募集资金人民币581,191,043.67元。2021年7月14日海通证券股份有限公司将扣除相关承销费用含税人民币2,162,400.00元后的余款人民币579,028,643.67元汇入本公司募集资金专户。
近三年，公司上述两次募集资金合计30.81亿元。